Propositions/Budget 2026-2027

Voici une synthèse du budget consolidé de Swiss Tchoukball pour la saison 2026 – 2027, comparée avec le budget 2025 – 2026, l’exercice comptable 2025 - 2026 et l’exercice comptable 2024 — 2025.

Suite à la découverte d'imprécisions, des ajustements et corrections ont été apportés, et diffusés le 25 septembre 2026. Les modifications ont été répercutées sur cette page et des explications sont données plus bas.

Consulter le budget 2026 – 2027

Vue d'ensemble financière

Le budget de la fédération augmente de 55.8 % pour les revenus (passant de 171’668 CHF à 282’860 CHF) et de 52.8 % pour les charges (de 192’559 CHF à 294’240 CHF). Cette augmentation est dû à la participation des équipes nationales aux championnats d'Europe. Malgré cette expansion, le déficit (avant considération du budget spécifique à l'organisation de l'Euro) reste similaire, passant de -9’441 CHF à -9’030 CHF. En incluant le bénéfice réalisé sur l'organisation de l'Euro (qui s'est donc déroulé sur l'exercice 26-27), le résultat net comptable attendu pour 2026-2027 est donc déficitaire de 3’819 CHF.

Évolution des produits (revenus)

La hausse des revenus est principalement tirée par le Cadre national, dont les produits bondissent de 17'973 CHF à 77'516 CHF. Cette augmentation est due à la facturation aux athlètes de l'Euro et des camps de préparations. Il y a aussi un sponsoring de 6’000 CHF spécifique à l'équipe féminine adulte.

Les autres postes notables incluent :

• Général et Cadre national : Une stabilisation des subventions publiques Swiss Olympic (originant de l'OFSPO et de la Fondation suisse pour l'encouragement du sport FSES) à 36’500 CHF.
• J+S : Une augmentation des fonds affectés, qui passent de 12’060 CHF à 50’129 CHF pour pouvoir couvrir la production du nouveau manuel pour les moniteur·rices.
• Les revenus «Général» progressent également, soutenus par une hausse des cotisations des clubs et des contributions publiques OFSPO et FSES.

Évolution des charges (dépenses)

L'augmentation des charges reflète la participation des équipes nationales aux championnats d'Europe 2026 :

• Cadre national : Les charges doublent presque, passant de 51’464 CHF à 121’447 CHF. Cela est dû à une hausse des frais de fonctionnement général et surtout à l'explosion des frais liés aux compétitions (de 4’800 CHF à 61’145 CHF), qui inclut les frais de participation des athlètes aux compétitions.
• J+S : Les charges liées à Jeunesse+Sport augmentent fortement (de 57’000 CHF à 95'569 CHF), principalement à cause d'une hausse des «Autres frais» (de 17’400 CHF à 50’800 CHF) qui inclus la rédaction de la brochure du manuel moniteur·rices et des charges de personnel.
• Général : Les frais de personnel administratif et informatique augmentent sensiblement (de 19’800 CHF à 22’594 CHF) pour considérer les charges sociales, tout comme ceux de la communication (participation d'une équipe média à Macolin).

Analyse du résultat

Bien que la fédération ait réussi à augmenter ses revenus de manière substantielle pour financer son développement, les dépenses augmentent légèrement plus vite, creusant le déficit. Le poste «Compétitions» au sein du Cadre national représente un investissement certain mais essentiellement couvert par les athlètes. La justification du déficit du poste «Général» est lié au frais de personnel. L'exercice 2026-2027 se soldera par une perte comptable plus ou moins identique au budget de l'année précédente.

Modifications du 25 septembre 2026

• Produits
  • Compte 3110 “Contribution éthique” : Nous n'allons pas recevoir de nouvelle contribution pour l'éthique ; le montant passe de CHF 5650.– à CHF 0.–
  • Compte 3891 “Affectation fonds J+S pour gestion comptabilité et informatique” : Tout comme dans les comptes 25-26, ce produit était aussi manquant dans le budget ; le montant passe de CHF 0.– à CHF 8000.–
• Charges
  • Comptes 4220 et 4221 “Frais éthique” : Déplacement dans une section _Éthique_ dédiée au lieu d'être sous la section Commission promotion ; l'éthique et la promotion sont deux secteurs distincts.
  • Compte 5200 “Salaires du personnel administration” : Ajusté pour inclure les CHF 8000.– provenant de J+S, utilisés pour ce point ; le montant passe de CHF 11’800.– à CHF 19’800.–
  • Comptes 4830 “Sortie bénévoles” et 6506 “Frais sortie bénévoles” : Charge à double et qui a finalement été déplacée dans les charges de l'Euro, étant donné que la majorité des personnes présentes à cette sortie étaient des bénévoles à l'Euro ; les montants de CHF 1700.– et CHF 1500.– passent tout deux à CHF 0.– (reporté au compte 4900 de l'Euro).
  • Comptes 8150 et 8151 “Fonds pour les projets Swiss Tchoukball” : La variation a été ajustée. Sur les CHF 10’189.– du fonds, CHF 4’000.– sont utilisés pour des projets éthique, CHF 1’100.– sont utilisés pour des des projets de promotion et CHF 1’250.– pour des projets de développement. Il reste alors CHF 3’839.– dans le fonds qui ne peuvent être utilisés que pour des projets éthiques lors de saisons à venir.
• Euro 2026
  • Le budget de l'Euro était manquant. Il avait bien été fait, mais séparément du budget de la fédération, et nous avions alors manqué de l'ajouter.
  • La comptabilité de l'Euro ayant été tenue à part, certains numéros de compte peuvent être les mêmes que certains numéros de compte du budget de la fédération.

Dans le document du budget 26-27 qui vous avait été mis à disposition, le budget 25-26 donné pour référence était également incorrect (comme dans le document des comptes 25-26) et a été corrigé. Nous avons aussi adapté le réel 25-26 selon les adaptations faites dans les comptes 25-26, mentionnées plus haut. Le réel 24-25 a aussi été ajouté pour vous permettre de comparer l'évolution des montants.

Si vous souhaitez comparer: voir le précédent document du budget 26-27